Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке

Экономика и жизнь, 15 марта 1995 г.

Кому нужны страховые компании?

Мнение специалиста

958 просмотров

Без сомнения, государство как в лице Федеральной службы по надзору за страховой деятельностью, так и других органов власти заинтересовано в становлении и развитии страхового рынка в целом и обеспечении страховой защиты населения в частности.

Роль государства в развитии страхового дела видится в создании условий, в большей степени касающихся сферы налогообложения, при которых населению было бы выгодно страховаться (например, исключение из налогооблагаемого совокупного дохода расходов на страхование жизни, здоровья и пенсионное страхование, а также страхование домашнего имущества и жилых помещений).

Необходимо простимулировать деятельность страховых компаний в сфере страхования физических лиц, ведь работа на данном сегменте рынка достаточно трудо- и капититалоемка. Требуются значительные затраты на подготовку квалифицированных кадров, техническое обеспечение, покупку или разработку программных продуктов для учета десятков тысяч страхователей, содержание большого штата агентов и другие нужды.

Какова же сейчас ситуация на страховом рынке?

Обычно в России граждане приходят страховаться, только если гром грянет трижды, да и то подумав три раза — ведь если ничего не случится, деньги за страховку не вернут. О том, что люди лучше будут рисковать, вкладывая средства под высочайшие проценты, чем отдавать часть средств на страховую защиту (не связанную с финансовыми рисками) — про это знают многие.

Низкий уровень страхования среди населения общеизвестен. Хотя любая культура развивается там, где есть подготовленная, удобренная почва и когда забота о благосостоянии страховых компаний будет не только заботой самих компаний.

Государство в настоящее время больше занимается контролем и регулированием страховой деятельности. Это важно, но где же создание условий для роста и процветания? По-прежнему развитие сферы страховых услуг остается головной болью самих страховых компаний.

Очевидно, что даже крупнейшие страховые компании России (за исключением Ингосстраха и еще нескольких других) едва дотягивают до уровня средних провинциальных банков. В такой ситуации главной для страховых компаний является проблема выживания.

По опыту работы СК “Дельфин” можно сказать, что с точки зрения уязвимости компании, работающие с населением, постоянно находятся под угрозой: любые слухи, действия государственных органов, банкротства финансовых структур, изменения экономической ситуации и многое другое — все непосредственным образом сказывается на деятельности компании.

При этом для того, чтобы не потерять старых клиентов и привлекать новых, требуется постоянное совершенствование условий страхования с тем, чтобы не проиграть в конкуренции с пенсионными фондами, банками, но в то же время несколько затруднен процесс согласования изменений, особенно для компаний, расположенных далеко от Москвы.

Продолжая тему конкурентоспособности, можно выделить проблему налогообложения доходов страховых компаний.

Страхование по накопительным видам предполагает (особенно в период высокой инфляции) доходность для страхователя, размер которой ниже, чем сложившийся уровень процентных ставок по банковским вкладам, что обусловлено в первую очередь запретом на проведение кредитных операций страховыми компаниями, а также высокой долей расходов на заработную плату страховых агентов. К сожалению, нынешняя система налогообложения доходов еще более снижает конкурентоспособность страховых компаний, прежде всего, перед банками.

Расчеты тарифных ставок по страхованию жизни включают нормы доходности по инвестициям свободных средств (по сути, резервов). В мировой практике норма доходности по инвестициям освобождается от налогообложения, поскольку это является обязательством страховщика, то есть доходом страхователя, а не страховой компании.

Указом Президента РФ № 2270 установлено: “от налогообложения освобождается прибыль, направленная на пополнение страховых резервов по страхованию жизни, в пределах процента, предусмотренного в структуре тарифной ставки, согласованной с Федеральной службой по надзору за страховой деятельностью...”. В то же время Указ Президента относит данное положение к налоговым льготам, что автоматически ограничивает данную льготу 50 процентами от фактически исчисленной суммы налога на прибыль. Тем самым страховые компании, у которых страхование жизни занимает большую часть поступлений, поставлены в такие условия, при которых приходится либо недоначислять в резервы, либо доначислять из прибыли после налогообложения.

И, кроме того, использовав полностью льготу по налогу на прибыль по доначислению в резервы, страховые компании должны брать средства на благотворительные цели, техническое перевооружение из прибыли после налогообложения.

Думается, что в интересах страхователей и развития страхования в России все средства, направляемые на пополнение страховых резервов по страхованию жизни, должны освобождаться от налогообложения аналогично тому, как в банковских учреждениях проценты, начисленные по вкладам населения, относятся на расходы, уменьшая налогооблагаемую базу.

Очень низкий уровень развития индивидуального страхования жизни в России во многом определяется высоким уровнем инфляции, и можно уверенно говорить, что страховые компании могут сегодня стать крупнейшими источниками долгосрочных инвестиций в экономику России, но и только в том случае, если будут на государственном уровне созданы условия для нормальной работы. При других условиях трудно ожидать улучшения ситуации на страховом рынке.

О.МОРОЗОВ,
вице-президент СК “Дельфин”.

В материале упоминаются: Компании, организации: Дельфин, г. Хабаровск 11 Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзор) 549

Ваше мнение об этом материале:

— Ваше имя
— Ваш email
— Тема

Ваш отзыв (заполняется обязательно):

Укажите код на картинке слева:

Установите трансляцию заголовков прессы на своем сайте

 Подробнее »

Получить код для трансляции заголовков прессы »